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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形


獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師皆有直接聯繫之管道,溝通情形良好。內部稽核主管依年度稽核計畫及實際執行情形,於每季召開的審計委員會中向審計委員會報告並與獨立董事互動;內部稽核主管並以定期之書面報告與各獨立董事做必要之溝通。會計師列席審計委員會,一年至少一次就財務報告、財務、稅務或內控相關議題與獨立董事溝通及互動。獨立董事們在審計委員會與財務主管、會計主管、內部稽核主管及簽證會計師溝通及互動之重要內容並記錄於審計委員會議事錄中。



獨立董事與會計師之溝通情形摘要


日期

溝通會議

溝通重點

溝通結果

109/10/28

審計委員會

會計師分別對獨立性、核閱人員核閱期中財務報告之責任、核閱範圍、核閱發現、其他事項、法規更新此六項議題向獨董報告。

洽悉。



獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要


日期

溝通會議

溝通重點

溝通結果

109/07/29

審計委員會

1. 109年第2季內部稽核業務報告

審議通過。

109/10/28

審計委員會

1. 109年第3季內部稽核業務報告
2. 修改109年度內部稽核之稽核計畫
3. 通過110年度內部稽核之稽核計畫

審議通過。